新晨科技(300542)4月7日晚間公告，公司擬通過發行股份及支付現金的方式購買北京天一恩華科技股份有限公司（簡稱“天一恩華”）不低于91.01%的股權，并募集配套資金。本次交易預計構成重大資產重組。公司股票自4月8日開市起停牌。

本次重組的主要交易對方初步確定為天一恩華的股東周昊陽、畢菱志。截至目前，本次交易仍處于籌劃階段，交易各方尚未簽署正式的交易協議，具體交易方案仍在協商論證中，公司預計在不超過10個交易日的時間內披露本次交易方案。

標的公司為IPO撤單企業

天一恩華成立于2015年，2020年2月在新三板掛牌(代碼：873437)，公司是私有云基礎設施解決方案提供商，面向金融、互聯網、企事業單位等客戶，主要提供私有云基礎設施項目咨詢、方案設計、設備采購、集成配置、聯調、測試、優化、軟件部署和技術服務等綜合解決方案。

2024年前三季度，天一恩華實現營業收入4.17億元，同比增長0.26%，實現歸母凈利潤0.99億元，同比增長36.5%。2021至2023年，天一恩華歸母凈利潤分別為0.98億元、1.27億元、1.01億元。

此前天一恩華曾向北交所提交IPO申請，計劃募資近6億元，2023年5月該申請獲得受理，2024年12月31日，天一恩華主動撤回了申請文件，根據相關規定，北交所正式終止其上市審核程序。

近期并購重組市場持續火熱，收購IPO撤單企業的案例也不斷增多。3月31日，成都先導公告稱，公司正籌劃以現金方式受讓海納醫藥65%股權，后者曾于2024年6月撤回其創業板IPO申請。

3月28日，概倫電子公告稱，公司正在籌劃通過發行股份及支付現金的方式購買銳成芯微控股權，銳成芯微曾提交過科創板和創業板上市申請，兩次IPO未果后轉戰并購重組市場。

新晨科技業績預告上市首虧

新晨科技是以金融行業為核心，覆蓋空管、軍工、公安、媒體及大中型國有企事業單位等領域的專業信息化解決方案與服務供應商，提供軟件開發、系統集成、專業技術服務等多層次的行業信息化服務。

業績預告顯示，新晨科技2024年凈利潤預計虧損6500萬元至8800萬元，上年同期盈利3636.45萬元，扣非凈利潤預計虧損7500萬元至9800萬元，上年同期盈利3440.89萬元。這也是新晨科技上市以來凈利潤首次出現虧損，截至4月7日收盤，公司最新市值41億元。

上市公司稱，2024年業績變動的主要原因為，公司部分子公司全年經營業績未達預期，公司對子公司相關商譽進行了減值測試，初步估算該資產存在減值跡象，需計提資產減值準備，故致使公司2024年度凈利潤預計為負。